SR 11-7 (gestion du risque de modèle)

La lettre de supervision SR 11-7, publiée en avril 2011 par la Réserve fédérale et l'office de contrôle de la monnaie américains, est un texte d'orientation sur la gestion du risque de modèle. Elle définit le modèle de façon large, comme toute méthode quantitative qui transforme des données en estimations, et le risque de modèle comme le risque de conséquences défavorables de décisions fondées sur des modèles erronés ou mal utilisés. Elle organise leur maîtrise autour de trois piliers. Un développement et un usage rigoureux, documentés, avec des tests et une connaissance des limites. Une validation indépendante, menée par des personnes qui n'ont pas développé le modèle, portant sur la solidité conceptuelle, la surveillance continue des performances et l'analyse des résultats. Et une gouvernance, avec un inventaire exhaustif des modèles, des rôles et responsabilités définis, des politiques approuvées par le conseil et un contrôle par l'audit interne. Bien que destiné aux banques, ce texte est devenu la référence mondiale de la gestion des modèles, et les assureurs l'ont largement adopté pour leurs modèles de tarification, de provisionnement, de capital et désormais d'intelligence artificielle, que les régulateurs de l'assurance examinent avec les mêmes questions.