Seuil de sinistre grave

Tous les sinistres ne se ressemblent pas. La plupart sont fréquents et de faible montant ; quelques-uns, rares, atteignent des montants cent ou mille fois supérieurs. Les assureurs fixent donc un seuil au-delà duquel un sinistre est qualifié de grave et traité selon des règles propres. En gestion, il est confié à des gestionnaires expérimentés, suivi par la direction, signalé aux réassureurs dans des délais convenus. En tarification, les sinistres graves sont écrêtés au seuil dans l'analyse de la sinistralité courante, puis leur coût est réintroduit par un chargement calculé sur une base plus large, souvent l'ensemble du marché ou une longue période, parce que leur survenance dans un segment donné relève largement du hasard. En provisionnement, ils sont évalués dossier par dossier, et leur développement tardif suit un profil différent. Le choix du seuil résulte d'un arbitrage : trop bas, il écarte une partie significative de la sinistralité courante ; trop haut, il laisse des sinistres exceptionnels déformer les tarifs. Les méthodes de la théorie des valeurs extrêmes aident à le situer, en repérant le point à partir duquel la distribution des montants prend la forme d'une queue épaisse.