Méthode de Schnieper

Schnieper publie en 1991, dans l'ASTIN Bulletin, « Separating true IBNR and IBNER claims », la méthode qui sépare la charge des sinistres nouveaux de l'aggravation des dossiers connus. Il part d'un problème de réassureur : sur un traité en excédent de sinistre, la charge qui arrive tard vient de deux sources que le chain ladder additionne sans les distinguer. Il y a les sinistres qu'on ignorait, survenus et pas encore déclarés, le vrai IBNR. Il y a les dossiers connus qui s'aggravent, l'IBNER, souvent des sinistres ouverts chez la cédante sous la priorité qui la franchissent la troisième ou la sixième année, quand l'expertise médicale ou le jugement tombe. Schnieper monte donc deux triangles sur le même historique. Le premier porte la charge des sinistres nouveaux de chaque année de développement, rendue proportionnelle à l'exposition de l'exercice (prime de base, nombre de véhicules) par un taux propre à chaque âge. Le second suit la variation de charge des dossiers déjà connus, proportionnelle au cumul connu de la colonne précédente, un chain ladder restreint à ces dossiers. On voit alors ce qui fait bouger la provision, l'arrivée de dossiers ou leur réévaluation, et les exercices jeunes se projettent sur l'exposition plutôt que sur un cumul presque vide. La méthode exige en revanche des données au dossier, avec la date de première déclaration de chaque sinistre, que bien des bordereaux de réassurance ne donnent pas proprement. Et le seuil de déclaration au réassureur, souvent une fraction de la priorité, brouille la frontière entre nouveau et connu. Liu et Verrall en ont tiré en 2009 des distributions de prévision. À ne pas confondre avec l'IBNER lui-même, composante de la provision, ni avec Bornhuetter-Ferguson, qui s'appuie aussi sur l'exposition sans séparer les deux sources.